Как зарабатывать на ИИС-3: во что инвестировать, как получить вычеты

ИИС, открытый после 1 января 2024 года, — на любую сумму, но только в рублях. Можно начать инвестировать даже с 100 ₽ — примерно столько стоят акции некоторых компаний. На тарифе «Инвестор» есть только комиссия за сделки — всё остальное бесплатно.

То есть фактически государство разделяет трудовые и инвестиционные доходы. Один и тот же человек может платить НДФЛ по пятиступенчатой шкале как работник и по двухступенчатой — как инвестор. Поэтому инвестор должен знать, по какой ставке платит НДФЛ от труда и ренты, чтобы рассчитать максимальный размер возврата через вычет на взносы по ИИС-3. Теперь он должен вернуть всю сумму вычета и заплатить пени с даты получения суммы вычета по день его возврата в бюджет.

Вычет типа А — чтобы вам вернули НДФЛ

Но если брокер перестанет работать, то активы можно перевести к другому брокеру. Если УК перестанет работать, активы тоже не потеряются. Можно ли закрыть ИИС, открыть новый и пользоваться вычетами на новом ИИС? Чтобы оформить ИИС с самостоятельным управлением, нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Т-Инвестиции, Сбер, ВТБ, «Открытие-брокер».

ИИС — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом, которым вы управляете самостоятельно. Доверительное управление ИИС — это договор между вами и брокером, по которому брокер совершает сделки на вашем ИИС с целью получить доход. За это брокер берет определенное денежное вознаграждение. Например, вы открыли свой старый ИИС четыре ibr broker года назад и решили его трансформировать в сентябре 2024 года. При переходе на ИИС нового типа зачтется 3 полных года до 2024 года + 8 месяцев с января по сентябрь в 2024 году.

Какие льготы можно будет получить по индивидуальным инвестиционным счетам третьего типа

Впрочем, если на ИИС ничего нет, то и комиссий обычно нет. Обычно такие счета открывают с 18 лет — как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например в УК «Первая» или «Альфа-капитал».

Вычет за 2020 год надо попросить не позже 2023 года и т. Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным форекс брокеры или социальным вычетом? Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ или НДФЛ, который надо уплатить по итогам года. Не все брокеры и УК поддерживают упрощенный порядок.

У нас есть подробный разбор, как это работает. Некоторые брокеры зачисляют купоны и дивиденды только на ИИС, некоторые позволяют зачислить эти деньги на банковский или брокерский счет. Во втором случае дивиденды и купоны можно будет внести на ИИС самостоятельно, получив потом вычет на взнос с этой суммы.

Зачисленные на ИИС купоны и дивиденды считаются пополнением счета? Если они сразу поступили туда, то не считаются, то есть не входят в тот 1 млн в год, который можно вносить на ИИС, и не подходят для получения вычета. Но если вы получили их на банковский или брокерский счет, а затем сами перевели на ИИС, тогда это считается пополнением счета. Существует 2 способа решения данной проблемы, которые позволяют вывести средства с инвестиционного счета раньше установленного срока и не утратить право на льготу.

Например, если открыть ИИС нового типа в 2029 году, то закрыть его без потери налоговых вычетов можно будет только в 2037. А если открыть ИИС в 2031 году, закрыть счет без потерь получится не раньше 2041. Дивидендный доход не учитывается при расчете налоговой базы для вычета с инвестиционного дохода по ИИС-3, а купонный — учитывается.

1. Дело в том, что пока отсутствуют нормативные акты и пояснения от Минфина и Федеральной налоговой службы о том, как именно проводить процедуру.
2. Новый закон предусматривает возможность одновременно иметь до трех счетов ИИС, но только если у инвестора нет действующих договоров ИИС первых двух типов .
3. Если инвестор закрыл счет раньше, чем прошел минимальный срок для получения вычетов, или не подал заявление на вычет на доход — налоговая удержит налог в полном размере.
4. Его надо будет подписать в личном кабинете на сайте налоговой.

Дивиденды и купоны по бумагам, размещенным на ИИС-3, будут зачисляться только на счет ИИС-3. В рамках старых договоров ИИС можно получать такие выплаты на банковский счет, если брокер предоставлял клиентам такую возможность. Если инвестор выберет второй вариант, то срок минимального владения будет учитываться от даты первоначального открытия ИИС.

Рекомендуем прочесть статью, если вы только планируете открывать счет. При этом некоторые брокеры позволяют получать купоны и дивиденды на внешний счет вместо ИИС, тогда закрывать ИИС не придется. Можно ли иметь одновременно и ИИС, и брокерский счет? На одного человека может быть открыт только один ИИС одновременно. Будет два ИИС — не будет вычетов ни по одному. При этом в течение месяца допускается иметь два ИИС одновременно, если переносите счет от одного брокера или управляющей компании к другому брокеру или УК.

В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%. ИП обычно выбирают более выгодные режимы налогообложения, например упрощенку или вмененку. Необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ, а вместе с ней — договор на обслуживание ИИС как заработать миллион за год и документы, подтверждающие, что вы внесли деньги на ИИС.

Стоит ли открывать ИИС-3

Если бы купоны зачислялись на ИИС, налог с купонов был бы при закрытии счета — или его бы не было вовсе, если при закрытии счета применить вычет типа Б. ИИС, открытый после 1 января 2024 года, — налоги учитываются отдельно от всех остальных инвестиционных счетов и списываются, если закрыть ИИС раньше минимального срока владения. Если продержать счет открытым больше минимального срока владения, платить налог с дохода от продажи ценных бумаг не придется. Несмотря на принятие закона и внесение поправок в налоговый кодекс, некоторые брокеры отказываются конвертировать ИИС первых двух типов в ИИС-3. Дело в том, что пока отсутствуют нормативные акты и пояснения от Минфина и Федеральной налоговой службы о том, как именно проводить процедуру.

Как получить вычет на доход от торговли

На ИИС нового типа можно будет получать налоговые вычеты двух видов. Если вы хотели начать инвестировать, но не знали с чего начать, Россия приготовила для вас специальную программу — индивидуальный инвестиционный счет. Это особый вид брокерского счета, только с налоговыми льготами. База для вычета с внесенных на счет денег ограничивается 400 тысячами рублей в год.

Главная особенность счета в том, что после того, как вы вывели активы, он закрывается. При этом срок владения активами не играет роли. Хотя по закону активы на ИИС используются только для исполнения или обеспечения обязательств на этом счете, эта норма не защищает ИИС от суда и приставов. Она означает лишь то, что нельзя гасить задолженность по обычному брокерскому счету или платить по нему налоги из средств на ИИС.